ONP o AFP en 2026: cuánto se descuenta del sueldo y cómo se calcula
Todo trabajador dependiente en Perú aporta a un sistema de pensiones: el Sistema Nacional de Pensiones, que administra la ONP, o el Sistema Privado de Pensiones, que administran las AFP. El empleador descuenta el aporte del sueldo y lo paga. Esta guía explica cuánto se descuenta en cada sistema en 2026, qué pasa con la gratificación y el sueldo mínimo, y resuelve un ejemplo.
ONP: 13% del sueldo
La ONP descuenta 13% del sueldo bruto. Es un porcentaje simple, sin tope en la calculadora: con un sueldo de S/ 3,000 el descuento es de S/ 390.00.
AFP: aporte, seguro y comisión
En una AFP el descuento tiene tres partes. El aporte obligatorio de 10% va a la cuenta individual del trabajador. La prima de seguro de 1.37% paga invalidez, sobrevivencia y gastos de sepelio. La comisión la cobra la AFP por administrar el fondo. Con la comisión por flujo se descuenta un porcentaje del sueldo, distinto en cada AFP:
| AFP | Comisión por flujo | Descuento total sobre el sueldo |
|---|---|---|
| AFP Habitat | 1.47% | 12.84% |
| AFP Integra | 1.55% | 12.92% |
| AFP Prima | 1.6% | 12.97% |
| AFP Profuturo | 1.69% | 13.06% |
Con la comisión mixta, que desde febrero de 2023 no cobra nada sobre el sueldo, la comisión se cobra sobre el saldo del fondo y no aparece en el recibo. Por eso en la calculadora la opción mixta descuenta 11.37% del sueldo, solo el aporte y el seguro. Esa comisión sobre el saldo sí cuesta, pero se descuenta del fondo y no del sueldo del mes.
La prima de seguro tiene tope
La prima de seguro se calcula solo hasta la remuneración máxima asegurable (RMA), que cambia cada trimestre y en el último trimestre de 2026 es de S/ 12,732.70. El aporte de 10% y la comisión se calculan sobre todo el sueldo. Desde un sueldo de S/ 12,733 la prima deja de subir: con S/ 20,000 la prima es de S/ 174.44, la misma que con S/ 12,732.70, y el descuento AFP total es de S/ 2,468.44.
Un ejemplo con sueldo de S/ 3,000
| Concepto, para un mes | Monto |
|---|---|
| Sueldo bruto mensual | S/ 3,000.00 |
| Aporte obligatorio 10% | S/ 300.00 |
| Prima de seguro 1.37% | S/ 41.10 |
| Comisión por flujo de Habitat 1.47% | S/ 44.10 |
| Total del descuento AFP | S/ 385.20 |
| Retención de renta de quinta | S/ 26.93 |
| Sueldo neto del mes | S/ 2,587.87 |
El descuento AFP suma S/ 385.20, el 12.84% del sueldo, y el sueldo neto es de S/ 2,587.87. Con los demás sistemas el mismo sueldo da estos resultados:
| Sistema | Descuento del mes | Parte del sueldo | Sueldo neto |
|---|---|---|---|
| ONP | S/ 390.00 | 13% | S/ 2,583.07 |
| AFP Habitat (flujo) | S/ 385.20 | 12.84% | S/ 2,587.87 |
| AFP Integra (flujo) | S/ 387.60 | 12.92% | S/ 2,585.47 |
| AFP Prima (flujo) | S/ 389.10 | 12.97% | S/ 2,583.97 |
| AFP Profuturo (flujo) | S/ 391.80 | 13.06% | S/ 2,581.27 |
| AFP con comisión mixta | S/ 341.10 | 11.37% | S/ 2,631.97 |
ONP y AFP lado a lado
| Sueldo bruto | ONP | AFP Habitat | Neto con ONP | Neto con AFP Habitat |
|---|---|---|---|---|
| S/ 2,000 | S/ 260.00 | S/ 256.80 | S/ 1,740.00 | S/ 1,743.20 |
| S/ 4,000 | S/ 520.00 | S/ 513.60 | S/ 3,358.53 | S/ 3,364.93 |
| S/ 8,000 | S/ 1,040.00 | S/ 1,027.20 | S/ 6,223.20 | S/ 6,236.00 |
| S/ 12,000 | S/ 1,560.00 | S/ 1,540.80 | S/ 8,987.32 | S/ 9,006.52 |
| S/ 15,000 | S/ 1,950.00 | S/ 1,894.94 | S/ 10,994.67 | S/ 11,049.73 |
| S/ 20,000 | S/ 2,600.00 | S/ 2,468.44 | S/ 14,208.75 | S/ 14,340.31 |
En la tabla se ve que el descuento de AFP Habitat es menor que el de la ONP en cada sueldo, porque 12.84% es menos que 13%. Pero la comparación del sueldo neto no dice cuál sistema conviene: en la ONP el aporte no va a una cuenta individual, y en la AFP la comisión por saldo, los rendimientos y las reglas de la pensión futura cambian el resultado. Esta guía solo compara lo que se descuenta del sueldo del mes.
La gratificación de julio y diciembre
Dos veces al año el empleador paga una gratificación igual a un sueldo, en julio y en diciembre, más una bonificación extraordinaria de 9% sobre cada una. Con un sueldo de S/ 4,500 cada gratificación es de S/ 4,500.00 y la bonificación de S/ 405.00, en total S/ 4,905.00. La calculadora no descuenta ONP ni AFP de esos pagos, y el impuesto de las gratificaciones ya está repartido en la retención de los doce meses. Por eso el sueldo neto de un año completo es mayor que doce sueldos netos: con ONP son S/ 54,765.24.
La remuneración mínima
La remuneración mínima vital pasó de S/ 1,130 a S/ 1,230 desde el 01/10/2026 (Decreto Supremo N.° 015-2026-TR), y un segundo aumento de S/ 70 hasta S/ 1,300 se fijará por decreto en el primer semestre de 2027. Un sueldo de S/ 1,230 con ONP deja S/ 1,070.10 netos y sin retención de renta.
Qué falta
No se incluyen la asignación familiar, las horas extra, los adelantos ni los descuentos judiciales. El EsSalud de 9% y la compensación por tiempo de servicios los paga el empleador y no salen del sueldo. Las tasas de las AFP y la RMA se leyeron en blogs que citan a la SBS, porque su página bloquea la lectura automática; la página de Fuentes y tasas lo dice. Para ver cómo se combinan con la renta de quinta, consulta la guía de la renta de quinta categoría o la tabla de sueldo neto.
Calcula tu sueldo netoFuentes
- ONP: Sistema Nacional de Pensiones
- SBS: comisiones y prima de seguro del Sistema Privado de Pensiones
- El Peruano: Decreto Supremo N.° 015-2026-TR, remuneración mínima vital
- Ministerio de Trabajo y Promoción del Empleo: gratificaciones
- Todas las tasas usadas, con su fuente y fecha de revisión: Fuentes y tasas
Esta calculadora es solo información general. Usa las páginas oficiales enumeradas en Fuentes. Tu boleta de pago y tu situación personal pueden ser distintas. Tasas al 2 de noviembre de 2026.